Это не типичная приторная рождественская история, а дерзкая картина, которая переворачивает привычные представления о празднике и его главном герое. Мальчик из неблагополучной семьи получает от Санты подарок, который ему совершенно не нужен, и в порыве обиды решает расправиться с волшебником, наняв для этого профессионального наемного убийцу.
Действие картины разворачивается в тихом американском провинциальном городке, где спокойная жизнь всех местных жителей нарушается жестоким убийством молодой девушки. По делу начинает работать отставной сотрудник полицейского департамента, который уже давно погряз в алкоголизме, потерял уважение коллег и самоуважение, и рассматривает расследование как последний шанс исправить свою репутацию и...